ÍNDICE

Introducción                                                                                                 3

Misión y Visión                                                                                            4

Misión                                                                                                           4

Visión                                                                                                            4

Valores                                                                                                          4

Análisis de la situación del Programa y su entorno                            6

Objetivo General y Objetivos específicos                                              7

Objetivo General                                                                                        7

Objetivos Específicos                                                                                7

Metas                                                                                                          11

Actividades                                                                                                14

Formato para el Programa anual de trabajo                                      19

Programación y avance trimestral                                                       20

Glosario de términos                                                                              28

Bibliografía                                                                                               29

 

INTRODUCCIÓN.

 El presente Programa Anual de Trabajo tiene como objetivo general establecer medidas y acciones de control interno que habrá de desarrollar la Contraloría del Municipio de Gómez Farías, Jalisco, para lograr su objetivo institucional de auditar, otorgar asesoría normativa y evaluar programas y acciones de las áreas administrativas en cumplimiento a las facultades establecidas en los artículos 67 ter al 67 sexies Ley de Gobierno y la Administración Pública Municipal del Estado de Jalisco.

El PAT integra objetivos específicos, metas, actividades a realizar y evaluar su avance trimestral de acuerdo a la unidad de medida establecida. De manera particular señala las acciones de trabajo, actividades a desarrollar y las metas previstas que habrán de alcanzarse contribuyendo a consolidar el control interno en la gestión administrativa y comprobación del gasto público, fortaleciendo una cultura de transparencia y apego normativo en la conducta de los servidores públicos.

El Programa Anual de Trabajo se encuentra integrado por 24 objetivos específicos con actividades y periodos de tiempo asignados en conformidad con la Ley Orgánica referida; así mismo está indicada su programación cronológica para evaluar y medir su avance en cada actividad de acuerdo con el indicador establecido. El PAT se utilizará como herramienta de evaluación y permitirá tomar decisiones oportunamente para corregir posibles desvíos o fortalecer aquellas acciones que garanticen su éxito.

 

MISIÓN Y VISIÓN.

Misión.

Brindar a la sociedad un servicio público de calidad, eficiente, eficaz, transparente, imparcial, gratuito, oportuno, con perspectiva de género y respeto a los Derechos Humanos, a través de órganos jurisdiccionales que cuenten con servidores públicos profesionales, comprometidos con los principios legales y éticos, resolviendo con justicia y legalidad las controversias entre particulares, contribuyendo decisivamente a que las instituciones de la Administración Pública Municipal logren a través de estos principios la confianza de la sociedad.

Visión.

Ser una institución comprometida con la sociedad, que garantice el acceso a la justicia basada en un servicio público de excelencia, justo, ético, oportuno y de vanguardia; con altos estándares de profesionalización en los servidores públicos, orientados a la eficiencia en la administración de justicia, fortalecidos en la gestión para resultados, en sistemas administrativos y tecnológicos, para responder y preservar la seguridad jurídica de las personas.

VALORES.

• Independencia judicial
• Imparcialidad
• Respeto
• Eficiencia
• Eficacia
• Legalidad
• Profesionalismo
• Honestidad
• Diligencia
• Celeridad
• Objetividad
• Competitividad
• Honorabilidad
• Lealtad
• Rectitud
• Equidad

 

ANÁLISIS     DE LA       SITUACIÓN DEL PROGRAMA Y SU ENTORNO.

 OBJETIVO GENERAL Y OBJETIVOS ESPECÍFICOS.

Objetivo General 

• La Contraloría tiene como objetivo general establecer medidas y acciones de control interno que apoyen a las Dependencias en alcanzar sus objetivos institucionales, vigilar que el ejercicio del gasto y su comprobación se apegue a la normatividad.
• Para alcanzar dicho objetivo implementará mecanismos periódicos de revisión al ejercicio presupuestal, auditorías, realizará acciones normativas que apoyen la transparencia en la asignación de recursos, contratos y actividades sustantivas presupuestales. Asimismo, otorgará seguimiento a la presentación de las Declaraciones Patrimoniales y realizará actuaciones de investigación cuando se reciban denunciadas u observen conductas que pudieran constituirse en faltas administrativas al infringirse el marco normativo.

Objetivos Específicos.

• Vigilar el cumplimiento de las normas de control interno establecidas en la Ley de Gobierno y la Administración Pública Municipal del Estado de Jalisco., su Reglamento y las que determine el Pleno del Consejo.
• Practicar visitas ordinarias y extraordinarias a los diferentes departamentos para verificar el cumplimiento de las disposiciones establecidas en los ordenamientos jurídicos y las emitidas por el pleno.
• Fungir como autoridad investigadora en los términos establecidos en la Ley de Responsabilidades Políticas y Administrativas del Estado de Jalisco, relativas a las denuncias contra servidores públicos.
• Diseñar las políticas, planes de trabajo, sistemas y acciones, para el logro de su objetivo institucional de fiscalización y evaluación.
• Intervenir en el proceso de entrega y recepción cuando se presenten cambios de titulares de la dependencia.
• Participar en la elaboración y/o revisión de los manuales de organización y procedimientos de las dependencias.
• Mantener en las diligencias de sus procedimientos, la más absoluta reserva y abstenerse de comunicar a los interesados o a terceros el resultado de sus indagaciones.
• Requerir, recibir y registrar copia de las declaraciones de situación patrimonial, de intereses y fiscal, que presenten los servidores públicos ante la instancia competente en términos de las Leyes Generales y las que en el ámbito estatal regulen el Sistema Nacional Anticorrupción y el régimen de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos.
• Llevar el registro y seguimiento de la evolución de la situación patrimonial de los servidores públicos.
• Revisar oportunamente el desempeño administrativo, financiero y operacional de la dependencia.
• Supervisar el ejercicio del gasto público y su aplicación de acuerdo con el presupuesto de egresos autorizado y con apego a la normatividad aplicable.
• Vigilar el cumplimiento de las normas de control establecidas por la Ley de Responsabilidades Políticas y Administrativas del Estado de Jalisco, y en su caso la Ley General de Responsabilidades Administrativas.
• Participar en las reuniones que celebra la Contraloría del Estado, para vigilar que se cumpla la normatividad que en materia de recursos humanos sea aplicable.
• Comisionar al personal a su cargo para apoyar en la práctica de visitas de inspección, ordinarias y extraordinarias.
• Solicitar la colaboración de la Visitaduría Judicial, en caso de requerir su intervención en una visita de inspección.
• Rendir semestralmente al Presidente Municipal, dentro de los diez días hábiles después de concluido cada semestre, un informe detallado de labores.
• Requerir en cualquier momento, siempre que en ejercicio de sus funciones le resulte necesario, la información, datos, registros o documentos a los titulares de cada departamento.
• Practicar las auditorías financieras, operacionales, de resultado de programas, contables, administrativas, de supervisión física, así como fincar cuando proceda la responsabilidad administrativa a los servidores públicos.
• Instrumentar en la esfera de su competencia y bajo los lineamientos, la dirección y supervisión de la Comisión de Vigilancia y Disciplina el Programa Usuario Simulado, con la finalidad de investigar o detectar conductas de servidores públicos que tergiversando sus atribuciones utilicen el cargo para obtener algún beneficio económico o personal.
• Nombrar a los testigos de asistencia en las actuaciones que fuere necesario.
• Delegar en los auditores adjuntos, las facultades necesarias para el ejercicio de sus atribuciones

METAS.

• Remitir los correspondientes oficios a los servidores públicos de nuevo ingreso, que Recursos Humanos nos informa han sido dados de alta, solicitándoles presentar su Declaración Patrimonial Inicial.
• Realizar visitas a las áreas de trabajo verificando la integración de los expedientes técnicos de las adquisiciones, servicios u obras que se contraten en el ejercicio presupuestal.
• Realizar la investigación a solicitud derivado de las Quejas/Denuncias que se reciban por irregularidades administrativas.
• Elaborar un Programa Anual de Trabajo plasmando las metas, actividades y tiempo por actividad a realizar,
• Revisar los Programas Anuales de Trabajo de los Departamentos y emitir recomendaciones.
• Realizar auditorías a los Juzgados u otras áreas jurisdiccionales a solicitud.
• Verificar los procedimientos de adquisiciones, servicios o contratos autorizados por el Comité de Adquisiciones a efecto de garantizar su cumplimiento normativo.
• Implementar un Programa de Entrega-Recepción moderno.
• A solicitud de las dependencias, participar en la elaboración de los manuales de organización y procedimientos.
• Realizar la investigación a solicitud de Quejas/Denuncias que se reciban por presuntas irregularidades administrativas.
• Vigilar se registren las declaraciones de situación patrimonial y de intereses en el Sistema Declaranet conforme la normatividad aplicable.
• Vigilar se registren las declaraciones de situación patrimonial y de intereses en el Sistema Declaranet y otorgar seguimiento a una muestra del 10%.
• Elaborar y proponer el reglamento interno o lineamiento normativo de actuación administrativa para los servidores públicos del Poder Judicial.
• A solicitud de esta Contraloría, en caso de requerir su intervención, se elaborará solicitud por escrito a la Visitaduría Judicial para realizar una visita de inspección.
• Elaborar y remitir informes semestrales al Presidente Municipal.
• Presentar requerimientos de información, datos, registros o documentos a los titulares de los órganos y/o dependencias para efectuar las auditorías correspondientes.
• Realizar auditorías a la Dirección de Finanzas.
• A solicitud de la Presidencia.
• Elaborar, a solicitud de la necesidad que surja, oficio nombrando a los testigos de asistencia en las actuaciones que fuere necesario.
• Elabora un oficio delegando en el Auditor Adjunto las facultades necesarias para el ejercicio de sus atribuciones.

 ACTIVIDADES.

• Revisar el oficio mensual de altas emitido por Recursos Humanos (RH).
• Solicitar a Recursos Humanos los correos institucionales de nuevos servidores públicos.
• Elaborar y remitir oficio a los servidores públicos requiriendo presentar su Declaración Inicial.
• Presentarse físicamente en el área de Oficialía Mayor y/o Dirección de Adquisiciones para revisar expedientes de las adquisiciones, servicios u obras verificando su integración normativa.
• Recibir denuncias por presuntas faltas administrativas atribuibles a los servidores públicos o quejas que sean motivo de investigación de una presunta irregularidad que derive en una Responsabilidad Administrativa.
• Aperturar expedientes de investigación, realizar las actuaciones y solicitar información a las áreas y calificar la Presunta Falta Administrativa imputada al servidor público.
• En su caso, elaborar el Informe de Presunta Responsabilidad Administrativa y turnarla a la autoridad substanciadora.
• Elaborar Programa de Trabajo para el año siguiente, indicar objetivos a alcanzar en cumplimiento con la normatividad, indicar metas previstas para cada objetivo y las actividades para su logro.
• Revisar los Programas Anuales de Trabajo que presenten los Departamentos y emitir recomendaciones por escrito proponiendo mejoras para su evaluación y seguimiento.
• Acordar de recibido oficio requiriendo la intervención de la Contraloría.
• Elaborar oficios de intervención, solicitar información al área auditada, clasificar la información, integrar archivos electrónicos y revisar los Informes trimestrales de la Cuenta Pública.
• Análisis de información, bases de datos, trámites de pagos, etc.
• Elaborar Informes de Observaciones y Recomendaciones a las áreas auditadas.
• Emitir Cédula de Seguimiento a las Observaciones y registrar aquellas solventadas.
• Revisar bases de licitación y contratos de forma aleatoria a efecto de garantizar su legalidad.
• Elaborar Informes de Observaciones y emitir recomendaciones a las áreas verificadas otorgando apoyo normativo.
• Implementar un programa de capacitación para personal.
• Analizar, proponer y discutir con áreas correspondiente los manuales de organización y procedimientos que las dependencias propongan.
• Para mantener la absoluta reserva y no comunicar a terceros el resultado de indagatoria se crearán expedientes y resguardarán en archivos en conformidad con la Ley correspondiente.
• Solicitar a los servidores públicos la presentación de su situación patrimonial y de conflicto de intereses a través de circular.
• Revisar la base de datos del Declaranet para verificar que los servidores públicos hayan registrado su situación patrimonial.
• Integrar por escrito la denuncia correspondiente de aquellos servidores públicos que incumplan con la normatividad referida.
• Elaborar oficios de intervención, solicitar información al área revisada, clasificar la información, integrar archivos electrónicos y verificar los Informes trimestrales de la Cuenta Pública.
• Análisis de información, bases de datos, trámites de pagos, etc.
• Elaborar Informes de Observaciones y Recomendaciones a las áreas auditadas.
• Emitir Cédula de Seguimiento a las observaciones y registrar aquellas solventadas.
• A solicitud del Consejo escribir, diseñar, proponer, analizar y/o actualizar un reglamento interno o lineamiento normativo para modernizar la gestión administrativa y apegarnos a los principios del servicio público que indica la Ley de Responsabilidades Administrativas del estado y municipios.
• Analizar información, bases de datos, trámites de pagos, etc.
• Elaborar Informes    de     Observaciones  y recomendaciones a las áreas auditadas.
• Emitir Cédula de Seguimiento a las Observaciones y registrar aquellas solventadas.
• Tramitar ante la Dirección de Finanzas el pago de los exámenes toxicológicos.
• Informar al Departamento Jurídico de los resultados correspondientes para su trámite normativo e integrar denuncia de ser necesario.
• Asistir a las reuniones colegiadas conforme fecha y hora señalada para asesorar en la toma de decisiones, compartiendo marco normativo para profesionalización del personal adscrito.
• Escribir y remitir oficios a las áreas informándoles con días de anticipación la visita del personal.
• Escribir y remitir oficio a la Visitaduría Judicial en caso de requerir su intervención en una visita de inspección.
• Diseñar y remitir por escrito un análisis de las principales actividades realizadas en las esferas de auditoría, investigaciones, declaraciones patrimoniales y gestión administrativa que en su caso sea hayan efectuado.
• Elaborar oficios de solicitud de información, datos, registros o documentos a los titulares de los órganos y dependencias.
• Elaborar oficios de intervención, solicitar información al área auditada, clasificar la información, integrar archivos electrónicos y revisar los Informes trimestrales de la Cuenta Pública.
• Análisis de información, bases de datos, trámites de pagos, etc.
• Elaborar Informes de Observaciones y Recomendaciones a las áreas auditadas e informar al Presidente Municipal.
• Elaborar denuncia administrativa.
• En apego a los lineamientos que este Órgano emita, investigar o detectar conductas de servidores públicos del que tergiversando sus atribuciones utilicen el cargo para obtener algún beneficio económico o personal a través del Programa de usuario Simulado.
• Elaborar oficios nombrando a los testigos de asistencia en las actuaciones que fuere necesario.
• Elaborar oficio, fundado y motivando que el Auditor Adjunto puede realizar funciones y responsabilidades señaladas en la normatividad para realizar actuaciones del Titular

GLOSARIO DE TÉRMINOS.

Acción: indica que está haciendo algo, está actuando.

Auditoria: inspección o verificación de la contabilidad de una empresa o una entidad.

Eficiencias: Capacidad para realizar o cumplir adecuadamente una función.

Ejecutar: Llevar a cabo una acción, especialmente un proyecto, un encargo o una orden.

Implementar: Poner en funcionamiento o llevar a cabo una cosa determinada.

Presupuesto: Conjunto de los gastos e ingresos previstos para un determinado período de tiempo.

Resultado: Utilidad y calidad de una cosa.

Servidor público: Las personas que desempeñan un empleo, cargo o comisión en los entes públicos, en el ámbito federal y local, conforme a lo dispuesto en el artículo 108 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.

Vigilar: Observar atentamente a una persona o cosa y estar pendiente de ella para evitar que sufra o cause algún daño.

BIBLIOGRAFÍA.

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.

Ley de Gobierno y la Administración Pública Municipal del Estado de Jalisco.

Ley General de responsabilidades administrativas.

Ley de Responsabilidades Ley de Responsabilidades Políticas y Administrativas del Estado de Jalisco.